2025 재산세 납부 기간 및 방법, 감면 절세 혜택

재산세-납부기간

 

매년 7월과 9월은 재산세 납부의 달이에요. 2025년에도 재산세 납부기간이 다가오면서 많은 분들이 궁금해하시는 정보들이 있죠. 이번 글에서는 재산세란 무엇인지, 누가 내야 하는지, 언제까지 납부해야 하는지, 그리고 절세 방법까지 꼼꼼히 정리해 드릴게요.

 

 

 

재산세란 무엇인가요?

재산세란

 

재산세는 주택, 토지, 건축물, 선박, 항공기 등 일정 자산을 보유한 사람에게 부과되는 지방세예요. 국세가 아니라 시·군·구에 납부하는 세금이죠. 부동산을 소유하고 있다면 피할 수 없는 세금인 만큼, 기본 개념을 알고 계시면 도움이 많이 됩니다.

 

납세 기준일은 매년 6월 1일이에요. 이 날짜에 해당 재산을 소유하고 있다면, 실제 보유 기간이나 거래 여부와 상관없이 재산세 납부 대상이 돼요.

 

재산세-납세-기준일

 

예를 들어, 집을 6월 1일 이전에 소유하고 있다면 그해 세금을 내야 하고, 6월 2일 이후에 구입했다면 올해는 납부 대상이 아니랍니다.

 

 

재산세 납부기간은 언제인가요?

 

재산세 납부기간은 해마다 두 번, 7월과 9월에 나뉘어 있어요.

 

• 7월 16일~31일:
  주택분 재산세의 절반, 건축물, 선박, 항공기 대상
• 9월 16일~30일:
  나머지 주택분 재산세와 토지 대상

 

재산세-납부-기간

 

주택에 부과되는 재산세는 부담을 줄이기 위해 7월과 9월로 나눠 납부하게 돼요. 하지만 세액이 20만 원 이하라면 7월에 전액 납부하는 방식으로 진행되니 고지서를 잘 확인해보셔야 해요.

 

재산세 납부기한을 놓치면 3%의 가산금이 부과되고, 장기 체납 시 재산 압류 등 행정처분이 따를 수 있으니 주의가 필요합니다.

 

미납-불이익

 

 

재산세, 어떻게 계산되나요?

재산세-계산법

 

재산세 계산은 다소 복잡해 보일 수 있지만, 기본 구조는 다음과 같아요.

 

• ① 과세표준 = 시가표준액 × 공정시장가액비율
• ② 재산세 = 과세표준 × 세율

시가표준액은 주택공시가격, 건축물 고시가, 개별공시지가 등으로 산정되고, 공정시장가액비율은 1세대 1 주택 기준으로 구간별로 달라요.

 

공정시장가격비율

 

• 3억 원 이하: 43%
• 3억 원 초과~6억 원 이하: 44%
• 6억 원 초과: 45%

계산이 어렵다면, 서울시 ETAX 사이트에서 제공하는 '지방세 미리 계산' 기능을 활용하면 간편하게 예상 세액을 알아볼 수 있어요. 서울에 재산이 있다면 아래에서 지방세를 미리 계산해 볼 수 있습니다.

 

 

 

재산세는 어떻게 납부하나요?

 

재산세 납부방법은 다양해서 본인 상황에 맞게 고를 수 있어요.

 

1. 온라인 납부
   • 위택스, 서울시 ETAX, STAX 앱
   • 은행 앱(예: KB스타뱅킹 → 공과금 납부하기 → 지방세)
2. 오프라인 납부
   • 은행 창구, ATM, 편의점
3. 전화(ARS) 납부
   • 고지서에 기재된 지역별 ARS 번호로 납부

요즘은 모바일 앱을 통해 간편하게 재산세를 납부하시는 분들이 많아요. 미리 등록해 두면 납부기간 알림도 받을 수 있어 더 편리하죠.

 

서울시STAX-스마트위택스

 

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재산세, 감면이나 절세 혜택도 있나요?

감면-절세-혜택

 

2025년에도 재산세와 관련한 다양한 감면 혜택이 적용되고 있어요.

 

1. 1세대 1 주택 세율 특례
   • 공시가격 9억 원 이하 + 3년 이상 보유 또는 거주 시
   • 세율 최대 50% 감면 (0.05~0.3%)
   • 적용 기한: 2026년 12월 31일까지
2. 주택연금 가입자 혜택
   • 가입 주택 공시가격이 5억 원 이하면 주택분 재산세 25% 감면
   • 기한: 2027년 12월 31일까지
3. 임대사업자 감면
   • 전용면적 40㎡ 이하 주택: 재산세 전액 면제
   • 연 50만 원 초과 시, 85% 경감

이 외에도 해당 조건에 따라 중복 적용되지 않도록 유의하세요. 가장 유리한 한 가지 혜택만 선택해서 적용돼요.

 

 

재산세 절약을 위한 꿀팁 2가지

 

1. 6월 2일 이후에 부동산 매입하기
재산세는 6월 1일 기준으로 부과되기 때문에, 그다음 날인 6월 2일에 매입하면 해당 연도 재산세 면제 효과가 있어요. 하루 차이로 큰 금액을 절약할 수 있답니다.

 

2. 공동명의일 경우 한 사람이 카드로 납부하기
공동명의라면 재산세 고지서가 각자에게 나오지만, 한 명이 통합 납부 가능해요. 카드 혜택, 실적, 캐시백 등을 고려해 더 유리한 방법으로 납부하는 것도 절세의 한 방법이에요.

 

재산세-절세-꿀팁

 

 

2025년 달라지는 재산세 제도

재산세-2025-변경

 

2025년에는 재산세 관련 몇 가지 제도가 개정되었어요.

 

• 공정시장가액비율 특례 연장
  • 3억 이하: 43%, 6억 이하: 44%, 초과: 45% 유지
• 기업도시산업용 토지 세제 혜택
  • 인구감소지역의 산업용 토지는 0.2% 세율 + 종부세 면제
• 비과세 요건 명확화
  • 철거 예정 주택에 대해 행정관청과 계약 체결된 경우 명확한 비과세 적용

제도 변경에 따라 기존에 비과세 또는 감면이 가능했던 대상이라도 다시 한번 확인이 필요해요.

 

 

2025년 재산세 납부기간은 7월 16일부터 시작돼요. 고지서 수령 후 납부기한을 넘기지 않도록 알림을 설정해 두거나, 앱을 통해 자동납부를 활용하는 것도 좋은 방법이에요.

 

재산세-납부

 

놓치기 쉬운 감면 혜택과 절세 전략을 잘 기억해 두시고, 필요하다면 세무사 상담도 고려해 보세요.

 

 

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