퇴직연금 제도 완전정복! IRP, DB형, DC형 차이 한눈에 정리

퇴직연금-제도

 

“퇴직연금? 아직 나랑은 먼 얘기 같아요.” 이렇게 생각하는 분들이 정말 많습니다. 하지만 막상 퇴직 시점이 다가왔을 때, ‘미리 준비할 걸’이라는 후회를 가장 많이 하게 되는 게 바로 노후 대비라고 해요.

 

특히 퇴직금이 어디에 쌓이고, 어떤 방식으로 운용되는지 이해하는 것은 단순한 금융 지식이 아닌 내 돈을 지키는 방법입니다. 요즘은 회사에만 맡겨두는 퇴직금 제도 외에도 개인이 직접 관리할 수 있는 퇴직연금 제도도 많아졌습니다.

 

대표적으로 IRP, DB형, DC형 퇴직연금이 있죠. 이름만 들으면 어렵게 느껴질 수 있지만, 각각의 특징을 알고 나면 내게 맞는 제도가 무엇인지 금방 감이 잡힐 거예요.

 

이번 글에서는 퇴직연금에 대해 헷갈리기 쉬운 핵심 개념들을 간단하고 알기 쉽게 정리해 볼게요.

 

 

 

퇴직연금이란? 노후 대비를 위한 사적 연금의 핵심

퇴직연금-개념

 

퇴직연금은 퇴직금을 일시금으로 받는 대신, 일정 기간 동안 연금 형태로 나눠서 받는 제도를 말해요. 예전에는 퇴직 시 퇴직금을 한 번에 수령하는 게 일반적이었지만, 요즘은 노후 대비를 위해 퇴직금을 연금처럼 받는 퇴직연금 제도가 점점 더 주목받고 있어요.

 

퇴직연금-유형

 

퇴직연금 제도는 크게 DB형, DC형, IRP 이렇게 세 가지로 나뉘어요. 각각의 제도는 퇴직금의 운용 방식과 책임 주체가 다르기 때문에, 자신에게 어떤 방식이 잘 맞는지 아는 것이 중요합니다.

 

 

DB형 퇴직연금: 회사가 책임지는 안정적 구조

 

DB형(Defined Benefit)은 ‘확정급여형 퇴직연금’이라는 이름처럼, 퇴직 시 받게 되는 급여가 사전에 정해지는 방식이에요. 이 방식에서는 퇴직자가 직접 돈을 관리하지 않아요.

 

회사가 퇴직금을 적립하고 운용한 뒤, 퇴직할 때 평균임금과 근속연수를 기준으로 계산해 지급합니다. 쉽게 말하면, ‘내가 얼마나 오래 일했는지’와 ‘퇴직 직전 평균 급여’에 따라 받을 금액이 정해지는 구조예요.

 

퇴직연금-DB형

 

이 제도의 장점은 직원이 신경 쓰지 않아도 일정한 금액이 보장된다는 점입니다. 다만, 단점도 있어요. 회사가 재무적으로 부실하거나 퇴직연금 적립을 제대로 하지 않으면, 연금이 제대로 지급되지 않을 위험도 있어요.

 

 

DC형 퇴직연금: 본인이 직접 운용하는 방식

퇴직연금-DC형

 

DC형(Defined Contribution)은 ‘확정기여형 퇴직연금’으로, 회사가 매달 일정 금액을 적립해 주고, 그 돈을 직원이 스스로 운용하는 방식이에요.

 

여기서 중요한 포인트는, 회사는 일정 금액을 납입만 할 뿐, 수익과 손실은 전적으로 개인의 운용 결과에 달려 있다는 것입니다. 적립금이 잘 굴러가면 DB형보다 더 많은 퇴직금을 받을 수 있지만, 투자 결과가 좋지 않으면 받을 금액이 줄어들 수도 있죠.

 

회사에서 납입하는 금액은 보통 연간 임금 총액의 1/12 이상이에요. 이 금액을 가지고 펀드, 예금, ETF 등 다양한 금융 상품에 투자해 수익을 기대하는 구조입니다.

재테크에 관심 많고 투자 성향이 적극적인 사람에게 유리한 방식이에요.

 

 

IRP: 누구나 가입 가능한 개인형 퇴직연금 계좌

 

IRP(Individual Retirement Pension)는 개인이 자율적으로 가입할 수 있는 퇴직연금 계좌예요. 회사에 소속된 직장인은 물론이고, 자영업자, 프리랜서 등 소득이 있는 사람이라면 누구든지 가입이 가능하죠.

 

IRP는 퇴직금뿐만 아니라 본인의 돈도 추가로 납입할 수 있는 유연한 구조가 특징이에요. 특히 연말정산 시 세액공제를 받을 수 있어 절세 효과가 크다는 장점이 있어요.

 

퇴직연금-IRP

예를 들어, 연간 700만 원을 납입하면, 최대 100만 원이 넘는 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 다만, IRP는 스스로 금융기관을 선택하고 투자 상품을 운용해야 해요.

 

퇴직연금-IRP-운용

 

은행, 보험사, 증권사 중에서 원하는 금융사를 고르고, 원리금 보장형 상품이나 실적배당형 펀드 등을 직접 선택해 운용합니다. 금융 지식이 조금이라도 있다면 운용의 자유도가 높아지는 제도예요.

 

 

세 가지 퇴직연금, 어떻게 선택할까?

퇴직연금-비교

 

퇴직연금은 단순히 '하나만 고르면 끝'이 아닙니다. 회사에서 제공하는 DB형 또는 DC형 중 하나를 기본으로 갖고 있으면서, 개인이 별도로 IRP를 함께 준비하는 경우도 많아요.

 

실제로 퇴직금이 DB형이나 DC형으로 적립된 후, 퇴직 시점에 IRP로 이체해 세금 혜택을 누리며 운용하는 방식도 흔합니다. 이처럼 퇴직연금 제도는 상호 보완적으로 활용할 수 있는 구조이기 때문에, 꼭 하나만 선택해야 하는 건 아니에요.

 

퇴직연금-선택-전략

 

자신이 어떤 방식의 운용을 선호하는지, 투자 성향은 어떤지, 혹은 얼마나 안정성을 중시하는지에 따라 조합해 준비할 수 있습니다.

 

퇴직연금-선택-기준

 

 

지금 준비하면 늦지 않아요

퇴직연금-의무화-준비

 

퇴직연금은 아직 먼 미래라고 생각하기 쉽지만, 미리 조금씩 알아두면 노후의 삶이 훨씬 안정적이 될 수 있어요. 특히 IRP 같은 개인형 계좌는 소득이 있는 누구든지 바로 시작할 수 있고, 세액공제라는 금전적인 이점까지 챙길 수 있으니 일찍 시작할수록 유리합니다.

 

앞으로 더 많은 분들이 퇴직연금을 통해 든든한 노후를 준비할 수 있도록, 관련 제도는 점점 더 다양화되고 있는 중이에요. 오늘 소개한 DB형, DC형, IRP는 그중에서도 가장 기본이 되는 중요한 제도입니다.

 

퇴직연금-재테크

 

이제는 '퇴직연금'이라는 말이 낯설게 느껴지지 않으셨으면 해요. 꼭 은퇴를 앞둔 사람이 아니더라도, 지금부터 퇴직연금에 관심을 갖고 하나씩 준비해 보는 것, 그게 바로 진짜 재테크의 시작일지도 몰라요.

 

퇴직연금-노후대비

 

 

 

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